Seguritecnia 330

P.B.C. “CASH” También debe valorar la eficacia operativa de estas me- didas y exponer las deficiencias detectadas, así como pro- poner rectificaciones o mejoras. 5. Declaración mensual obligatoria de operaciones: El Reglamento establece en su artículo 7 que los sujetos obligados colaborarán con el Servicio Ejecutivo, comuni- cando por iniciativa propia inmediatamente cualquier he- cho u operación respecto al que exista indicios o certeza de que está relacionado con el blanqueo de capitales y, en todo caso, mensualmente determinadas operaciones. El experto externo establecerá en su informe el cumpli- miento de tales obligaciones mediante el análisis de: a) Las medidas establecidas para la determinación de las operaciones que deben ser comunicadas y los límites establecidos. b) Igualmente las medidas establecidas para la detección del posible fraccionamiento de operaciones. c) El procedimiento previsto para realizar el excepciona- miento de clientes de la declaración mensual obligato- ria indicando: ✓ Normativa interna en la que se recoge. ✓ Órganos o personas con facultades para autorizarlo. ✓ Criterios. ✓ Plazos de excepcionamiento. ✓ Constancia escrita de los clientes excepcionados y de los motivos que lo fundamentan. d) El procedimiento para la elaboración de la declaración mensual indicando: ✓ Las personas o departamentos encargados de reali- zarla. ✓ Medidas informáticas que, en su caso, se emplean. e) En el supuesto de realizar declaración semestral ne- gativa, por inexistencia de operaciones a comunicar mensualmente, debe hacerse constar el cumplimiento de esta obligación. f) El experto externo debe verificar la existencia de proce- dimientos que se hayan establecido para analizar si al- guna de las operaciones comunicadas en la declaración mensual obligatoria presenta indicios o certeza de estar relacionada con el blanqueo de capitales de conformidad con lo establecido en el Reglamento (Art. 7.2 c). La entrada en vigor el pasado mes de febrero de la Orden EHA/1439/2006, de 3 de mayo, reguladora de