Seguritecnia 350

142 SEGURITECNIA Marzo 2009 P.B.C. Cash les por el delincuente, aparezca el dinero restante como perfectamente lícito y pueda adquirir con él los bienes y servicios a que aspiraba. Para ello se emplean numero- sas operativas de difícil rastreo por las autoridades (ad- quisición de boletos premiados en sorteos, ingeniería fi- nanciera, negocios con gran número de transacciones en efectivo, casinos, préstamos de dinero al contado, trans- porte físico de dinero, subastas de obras de arte, tarje- tas prepago, determinadas operaciones de compraventa internacional, préstamos internacionales, etc.) y la ma- yor parte de ellas tienen lugar empleando, de un modo u otro, el sistema financiero, si bien se viene detectando un creciente desplazamiento de estas actividades hacia sec- tores no financieros. En muchas ocasiones, los poderes del Estado no bastan para luchar efectivamente contra el blanqueo de capita- les. Por ello, en la normativa de todos ellos se impone la ¿Qué es el blanqueo de capitales? Uno de los más graves problemas a los que se enfrenta la economía global y, por tanto, todas las sociedades del planeta es el de la delincuencia organizada, contemplado desde una doble vertiente. Por un lado, por las nefastas consecuencias que genera la actividad a la que se dedi- can las organizaciones criminales (tráfico de drogas, ar- mas, tecnología nuclear, etc.) con sus secuelas de droga- dicción, conflictos armados…, y por otro, las graves per- turbaciones que en la economía de las naciones genera esa actividad que, en nuestro entorno cultural, conoce- mos como blanqueo de capitales. De la gravedad de estas operaciones baste decir que todas las estimaciones sobre su volumen coinciden en establecer que se blanquea en el mundo, anualmente, una cantidad de dinero que oscila entre un 2 y un 5 % del Producto Mundial Bruto. Movilización de cantidades La movilización de estas cantidades por las estructuras criminales genera consecuencias en la estructura econó- mica y, a título de ejemplo, podrían citarse la desincenti- vación de las transacciones económicas legales, la volati- lidad de los tipos de interés y de cambio o el falseamiento de la realidad que impide diseñar políticas eficaces, entre otras. Desde el punto de vista de las organizaciones em- presariales y de los profesionales, sin entrar en una po- sible responsabilidad penal o administrativa de las per- sonas que las dirigen o desarrollan en ellas su actividad laboral, socavará su credibilidad por parte del público y provocará su debilitamiento. Una vez examinadas las posibles consecuencias del blanqueo de capitales, cabría preguntarse en qué con- siste éste. El blanqueo de capitales, también denominado blanqueo de activos (ya que no se ciñe estrictamente a los capitales) es el proceso que permite al delincuente el disfrute pacífico de los activos generados por su activi- dad ilícita previa. Es decir, si un funcionario corrupto ha obtenido una cantidad de dinero concediendo, por ejem- plo, licencias urbanísticas ilegales es evidente que el di- nero escondido bajo una baldosa no va a generarle nin- gún beneficio, no va a poder disfrutarlo. Para gozar de sus ganancias (que en ese momento son “dinero negro”), necesita blanquearlas. Uno de los mejores sistemas para lograr blanquear el dinero negro es conseguir que tri- bute para que, una vez cumplidas sus obligaciones fisca- Las empresas y los profesionales ante la legislación de prevención del blanqueo de capitales Luis Manuel Lombardero Expósito ∕ Teniente de la Guardia Civil. Doctor en Derecho